Duración: 8 horas
OBJETIVO:
Que el participante conozca todo el marco legal y fiscal relacionado a la emisión del nuevo complemento de nómina 2017 de los CFDI de pagos por salarios y asimilados, de tal forma que pueda afrontar satisfactoriamente el cambio en el cumplimiento de esta obligación patronal y fiscal.
DIRIGIDO A:
Contadores, fiscalistas, encargados de recursos humanos, de relaciones industriales, de nómina, representantes sindicales y patronales y en general a todo aquél interesado en el tema.
TEMARIO
I. CFDI COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
1. Tipos de CFDI
2. Esquema de Generación de un CFDI
3. Estructura de los CFDI de 2014
4. Problemas con la generación de los CFDI
5. Características operativas
6. Requisitos y complementos
7. Entrada en vigor del complemento
II. Disposiciones fiscales de ISR, deducciones relacionadas con CFDI de nómina, entrega, fecha de expedición, emisión de constancias.
III. Guía para elaborar el CFDI de Nómina conforme al anexo 20 y Guía de Llenado del SAT.
IV. Comparativa del Complemento 2016 vs 2017.
V. Datos Obligatoria y Opcionales del Complemento 2017.
VI. Errores comunes en los parámetros del CFDI de nómina.
VII. Análisis del Complemento del CFDI de nómina así como los catálogos, perspectiva fiscal y de sistemas:
1. Información del Nodo Nomina
1. VersionTipoNomina
2. FechaPago
3. FechaInicialPago
4. FechaFinalPago
5. NumDiasPagados
6. TotalPercepciones
7. TotalDeducciones
8. TotalOtrosPagos
2. Información del Nodo Emisor
1. Curp
2. RegistroPatronal
3. RfcPatronOrigen
3. Información del Nodo EntidadSNCF
1. OrigenRecurso
2. MontoRecursoPropio
4. Información del Nodo Receptor
1. Curp
2. NumSeguridadSocial
3. FechaInicioRelLaboral
4. Antiguedad
5. TipoContrato
6. Sindicalizado
7. TipoJornada
8. TipoRegimen
9. NumEmpleado
10. Departamento
11. Puesto
12. RiesgoPuesto
13. PeriodicidadPago
14. Banco
15. CuentaBancaria
16. SalarioBaseCotApor
17. SalarioDiarioIntegrado
18. ClaveEntFed
5. Información del Nodo SubContratacion
1. RfcLabora
2. PorcentajeTiempo
6. Información del Nodo Percepciones
1. TotalSueldos
2. TotalSeparacionIndemnizacion
3. TotalJubilacionPensionRetiro
4. TotalGravado
5. TotalExento
7. Información del Nodo Percepcion
1. TipoPercepcion
2. Clave
3. Concepto
4. ImporteGravado
5. ImporteExento
8. Información del Nodo AccionesOTitulos
1. ValorMercado
2. PrecioAlOtorgarse
9. Información del Nodo HorasExtra
1. Dias
2. TipoHoras
3. HorasExtra
4. ImportePagado
10. Información del Nodo JubilacionPensionRetiro
1. TotalUnaExhibicion
2. TotalParcialidad
3. MontoDiario
4. IngresoAcumulable
5. IngresoNoAcumulable
11. Información del Nodo SeparacionIndemnizacion
1. TotalPagado
2. NumAñosServicio
3. UltimoSueldoMensOrd
4. IngresoAcumulable
5. IngresoNoAcumulable
12. Información del Nodo Deducciones
1. TotalOtrasDeducciones
2. TotalImpuestosRetenidos
13. Información del Nodo Deduccion
1. TipoDeduccion
2. Clave
3. Concepto
4. Importe
14. Información del Nodo OtroPago
1. TipoOtroPago
2. Clave
3. Concepto
4. Importe
15. Información del Nodo SubsidioAlEmpleo
1. SubsidioCausado
16. Información del Nodo CompensacionSaldosAFavor
1. SaldoAFavor
2. Año
3. RemanenteSalFav
17. Información del Nodo Incapacidad
1. DiasIncapacidad
2. TipoIncapacidad
3. ImporteMonetario
X. Registros contables con reclasificación de partidas no deducibles.
XI. Valor Laboral del Comprobante Fiscal
